青島市審計局審計結(jié)果公告2021年第3號（總第69號）

（2021年12月30日公告）

關(guān)于青島市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和

其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

——2021年12月28日在市十六屆人大常委會第三十七次會議上

市審計局局長 侯 杰

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市政府委托，現(xiàn)將青島市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下，請予審議。

2021年8月24日，市十六屆人大常委會第三十五次會議聽取審議了市政府《關(guān)于青島市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），提出了審議意見。市政府高度重視審計查出問題整改工作，以推動審計查出問題有效整改、鞏固和拓展審計效果為目標，進一步完善了審計查出問題整改機制。多次召開專題會議推動審計查出問題整改。召開全市審計查出問題整改工作會議，通報審計查出的主要問題，安排部署整改工作，進一步壓實整改責任。

一、整改工作總體推進情況

市政府督查室和市審計局進一步完善聯(lián)動工作機制，建立審計整改督查督辦清單，將審計整改涉及面廣、整改難度大的問題納入政府督查范圍。市政府督查室運用《政府督查工作條例》約談被審計單位相關(guān)人員7次，形成審計查問題、部門去整改、督查來落實的工作閉環(huán)。市審計局編寫《審計查出問題清單及整改指引》，以清單形式列示153種常見問題，提出4類整改建議。對未及時整改到位的重要問題，下達了29份《審計整改督辦函》，要求被審計單位每月上報整改情況，審計組持續(xù)跟蹤督促，直到問題全面整改。配合市人大常委會預(yù)算工作室開展問題整改跟進監(jiān)督，組織有關(guān)部門單位按要求提交整改情況報告。

相關(guān)區(qū)市和部門單位認真落實市政府審計整改部署要求和市人大常委會審議意見，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，召開黨委（黨組）會議、專題辦公會議20余次研究審計整改工作，以整改問題為契機完善制度，推動改革創(chuàng)新。市財政局針對審計查出問題建立整改臺賬，提出明確整改時限要求，并定期對整改推進情況進行調(diào)度。市人力資源社會保障局針對審計發(fā)現(xiàn)問題舉一反三，壓實區(qū)市主體責任，定期開展監(jiān)督檢查，強化就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金、失業(yè)保險基金支出責任追究。對審計移送的5起違紀違法問題線索，有關(guān)紀檢監(jiān)察機關(guān)和主管部門已對14名人員作出處理。

二、審計查出問題的整改情況

對《審計工作報告》指出的問題，截至2021年10月底，有關(guān)區(qū)市和部門單位采取清收繳庫、統(tǒng)籌使用或加快撥付資金進度、調(diào)整賬目等方式整改問題金額68.98億元，通過審計促進增收節(jié)支9.47億元、盤活財政存量資金13.2億元，審減投資4.58億元。

（一）市級預(yù)算管理審計查出問題整改情況

1．預(yù)算統(tǒng)籌有待改進問題。市財政局2021年未安排財源建設(shè)扶持政策風險補償資金預(yù)算，沉淀資金已統(tǒng)籌使用21533萬元；會同有關(guān)部門研究制定政府購買城市公交服務(wù)實施方案，加強公交運營補貼資金預(yù)算管理；2021年未再安排以前年度項目尾款涉及的預(yù)算。印發(fā)通知進一步明確當年未支出項目資金交回財政有關(guān)要求，對收回的資金統(tǒng)籌調(diào)整用于急需重點領(lǐng)域和項目。

2．預(yù)算執(zhí)行下達存在薄弱環(huán)節(jié)問題。市財政局已將未執(zhí)行的預(yù)算指標及用款計劃清理收回總預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，將17845萬元結(jié)存資金收回。加強轉(zhuǎn)移支付管理，督促相關(guān)部門及時研究制定轉(zhuǎn)移支付分配方案，嚴格按規(guī)定時限要求下達資金。

3．盤活存量資金資產(chǎn)不到位問題。市財政局建立了預(yù)算單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機制，已將7753.48萬元結(jié)余資金收回。建設(shè)和科技項目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金等已按原渠道收回財政；建立了公務(wù)倉資產(chǎn)盤點臺賬，已督促完成7項資產(chǎn)續(xù)借手續(xù)；市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局及所屬單位已將有關(guān)房產(chǎn)和土地補錄系統(tǒng)。

4．債務(wù)和績效管理工作有待加強問題。市財政局印發(fā)通知進一步明確債務(wù)變動統(tǒng)計工作要求，督促有關(guān)責任單位補錄了相關(guān)化債單據(jù)、完善了審核資料；對歷年國債轉(zhuǎn)貸資金賬面和業(yè)務(wù)臺賬進行了核對，需待國債轉(zhuǎn)貸資金還本付息結(jié)束后根據(jù)對賬清算結(jié)果提出處理意見；通過完善績效目標管理機制，進一步明確有關(guān)流程要求。

（二）部門單位預(yù)算執(zhí)行審計查出問題整改情況

1．部門預(yù)算不夠完整準確問題。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未編入預(yù)算涉及的1個單位，將該資金在2022年編入預(yù)算。預(yù)算編制不合理涉及的1個部門，2021年未再安排該項預(yù)算。非稅收入征繳不及時涉及的7個部門單位，已上繳資金或調(diào)整賬目2173.04萬元；1個部門的11.19萬元資金正在催繳。未向所屬單位批復(fù)預(yù)算涉及的1個部門，已在2021年批復(fù)該項預(yù)算。

2．過緊日子要求落實不到位問題。提前支付合同款或列支費用涉及的4個部門單位，已采取完善管理制度、合同到期不再續(xù)租等措施加以規(guī)范；1個部門提前列支的45萬元資金已使用18.03萬元，剩余資金將抓緊清繳或安排使用。虛列支出涉及的1個單位，已調(diào)整賬目并上繳結(jié)余資金。

3．“三公”經(jīng)費等管理不嚴格問題。

（1）費用列支不合規(guī)問題。未經(jīng)審批列支費用涉及的1個單位，已出臺管理辦法、規(guī)范了審批流程。超標準列支費用涉及的3個部門單位，已采取收回超標款、加強預(yù)算管理等措施加以規(guī)范。在所屬單位列支費用涉及的1個單位、列支所屬單位費用涉及的1個部門，已分別退回22.57萬元、7.37萬元。

（2）審批管理不到位問題。公務(wù)用車管理涉及的2個單位，已采取完善管理臺賬、加強公車運行監(jiān)督等措施加以規(guī)范。會議費管理問題涉及的5個部門單位，已采取完善制度、嚴格報銷手續(xù)等措施加以規(guī)范。報銷附件不完整涉及的1個部門，已修訂了財務(wù)管理規(guī)定，規(guī)范了報銷流程。

4．全面預(yù)算績效管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。

（1）資金盤活不及時問題。資金閑置涉及的1個單位已上繳1000萬元，1個部門的6000萬元資金已制定房產(chǎn)購置方案。存量或結(jié)余資金未上繳涉及的10個部門單位，已上繳695.15萬元。

（2）資金管理使用不規(guī)范問題。未按規(guī)定用途使用資金涉及的1個單位，已調(diào)整賬目并上繳133.32萬元；其余1個部門5萬元資金將在2021年度日常公用經(jīng)費中歸還。往來資金未及時清理涉及的6個部門單位，已調(diào)整賬目，清理資金5151.26萬元；1個部門的3070.8萬元資金正在清理。未及時停止助保貸業(yè)務(wù)涉及的1個單位，已研究處置方案，并委托第三方機構(gòu)進行專項審計。資金績效管理問題涉及的3個部門，已落實了績效跟蹤監(jiān)控等要求。

5．政府采購制度、工程招標投標管理制度落實不到位問題。

（1）概算控制或合同約定執(zhí)行不嚴格問題。招標控制價超概算涉及的1個單位，已印發(fā)辦法加強了工程造價咨詢機構(gòu)管理。招標及工程結(jié)算不合規(guī)涉及的1個單位，已對相關(guān)人員進行政務(wù)立案。未按約定簽訂合同涉及的3個部門單位，已采取按中標結(jié)果簽訂合同、補充中標單位承諾函等措施加以規(guī)范。

（2）采購程序不規(guī)范問題。未履行程序涉及的4個部門單位，已采取履行網(wǎng)上超市程序、解除原合同等措施加以規(guī)范。人員未分離涉及的2個部門，已完善管理制度、明確人員分工等。程序倒置涉及的2個部門，采取修訂財務(wù)管理規(guī)定等措施規(guī)范了采購流程。承接主體不合規(guī)涉及的1個部門，已組織學習，嚴格把關(guān)承接主體的資質(zhì)與服務(wù)事項。

6．國有資產(chǎn)管理仍有待加強問題。

（1）資產(chǎn)處置不合規(guī)問題。未經(jīng)審批處置資產(chǎn)涉及的4個單位，已采取完善制度、補辦審批手續(xù)等措施加以規(guī)范。未及時辦理資產(chǎn)報廢等手續(xù)涉及的4個部門單位，已完善825.09萬元資產(chǎn)處置手續(xù)；1個部門的41.76萬元資產(chǎn)正在辦理處置手續(xù)。收入未及時上繳涉及的1個單位，已上繳213.23萬元。

（2）資產(chǎn)管理不到位問題。資產(chǎn)閑置或未使用涉及的3個部門單位，已通過上交房產(chǎn)、完成網(wǎng)站域名申請等措施進行資產(chǎn)處置。驗收、決算手續(xù)辦理不及時涉及的1個部門，已辦理相關(guān)手續(xù)；1個單位的已完工項目已組織開展決算前期準備工作。未及時辦理劃轉(zhuǎn)手續(xù)涉及的3個部門單位，已辦理相關(guān)手續(xù)。未開展資產(chǎn)清查、盤點涉及的6個部門單位，已完善管理制度，組織開展了清盤工作。通過個人微信等收取資金涉及的1個單位，加強了出診收費管理。未進行安全等級保護測評涉及的2個部門單位，已完成了14個信息系統(tǒng)的測評。

（3）資產(chǎn)核算不及時問題。賬實不符涉及的7個部門單位，已通過調(diào)整賬目、調(diào)撥資產(chǎn)等措施對3049.25萬元資產(chǎn)加以規(guī)范；3個單位的577.26萬元資產(chǎn)正在進行清查、辦理處置手續(xù)。未及時轉(zhuǎn)增資產(chǎn)涉及的5個部門單位，已完成17361.94萬元固定資產(chǎn)賬目處理。未及時進行賬務(wù)核算涉及的5個部門單位，已對763.67萬元資產(chǎn)進行賬務(wù)處理；其中1個部門的185.4萬元資產(chǎn)正在研究解決方案。未統(tǒng)一核算涉及的1個部門，已將售房款等納入本級統(tǒng)一核算。

7．內(nèi)部控制管理存在漏洞問題。集體決策事項不規(guī)范涉及的2個部門單位，已落實制度要求，部門決算、大額資金使用按程序進行集體研究決策。未及時制定財務(wù)內(nèi)控制度涉及的1個部門，出臺、修訂了內(nèi)控管理制度。不相容崗位未分離涉及的4個部門單位，3個部門單位已按規(guī)定分設(shè)會計、出納等崗位，1個單位已收回相關(guān)印鑒并進行賬務(wù)清查。未經(jīng)批準開設(shè)銀行賬戶涉及的1個單位，已撤銷賬戶。

（三）重點專項資金和公共投資審計查出問題整改情況

1．新增財政直達資金和政府專項債券審計查出問題整改情況。部分區(qū)市存在資金分配方向不符合政策要求、未按規(guī)定用途使用及項目建設(shè)進度緩慢、資金閑置等問題，已對不符合要求的15196.11萬元資金進行了調(diào)整；3個區(qū)市已將未按用途使用資金27085.35萬元收回；4個區(qū)市閑置資金已支出或調(diào)整84186.51萬元，其余資金已計劃列支8791萬元、擬調(diào)整用途32960萬元。

2．全市基本醫(yī)療保險基金審計查出問題整改情況?；鸹I集方面的問題，李滄區(qū)已將1.22億元資金上解至市醫(yī)保財政專戶。基金使用方面的問題，向不符合條件人員支付的31.18萬元已收回，錯誤結(jié)算的59.04萬元已糾正，限二級以上醫(yī)院用藥多支付的25.54萬元已追回，3家醫(yī)療機構(gòu)多收取的5.07萬元檢查費已退回。基金運行管理方面的問題，市醫(yī)保局對采購?fù)煌ㄓ妹挛粗羞x藥品的3家醫(yī)療機構(gòu)在考核中進行扣分處理，市衛(wèi)生健康委核定了市屬公立醫(yī)院取消藥品加成財政實際補助數(shù)，待編入2022年預(yù)算后由財政批復(fù)。

3．公共投資建設(shè)項目審計查出問題整改情況。一是政策措施落實方面的問題，2021年市本級教育設(shè)施專項規(guī)劃已向社會公示；已制定地鐵工程項目建筑廢棄物資源化利用政策；市交通運輸局將通過合理制定規(guī)劃目標、建立資金保障機制等方式實現(xiàn)規(guī)劃目標。二是項目建設(shè)管理方面的問題，已收繳地鐵建設(shè)資金96366.6萬元，其余480890.31萬元已通過召開專題會議調(diào)度等方式催繳；7家企業(yè)通過修訂項目投資管理辦法等措施強化投資計劃管理；已將官路水庫列入“十四五”規(guī)劃，對于不具備建設(shè)條件的采取了規(guī)劃替代項目等措施。三是項目投資管理方面的問題，建設(shè)單位已按審計意見調(diào)整工程結(jié)算價款30927.69萬元、待攤投資3049.26萬元，其余11822.8萬元待攤投資正在協(xié)調(diào)相關(guān)單位推進整改；已規(guī)范管理資金75186.07萬元，其余6754.17萬元正在督促相關(guān)單位支付、清退。四是項目運營管理方面的問題，通過宣傳引導(dǎo)產(chǎn)廢企業(yè)就近處置危險廢物；膠州市客水調(diào)引調(diào)蓄一期工程仍未投入使用，計劃利用車家河水廠解決上合示范區(qū)缺水難題；董家口海水淡化廠產(chǎn)能將隨著西海岸海淡水使用量的增加釋放。五是內(nèi)控管理方面的問題，已建立路面舊料循環(huán)利用監(jiān)督機制和考核評價體系，2家企業(yè)修訂投資建設(shè)相關(guān)管理辦法，完善并嚴格執(zhí)行內(nèi)控制度。六是信息化建設(shè)方面問題，已印發(fā)通知促進危險廢物綜合信息管理平臺推廣使用，完成了地鐵工程項目管理系統(tǒng)開發(fā)。

（四）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題整改情況

1．部分區(qū)市貫徹落實政策措施推動高質(zhì)量發(fā)展審計調(diào)查查出問題整改情況。目標任務(wù)推進方面的問題，5個區(qū)市已通過建立產(chǎn)業(yè)招商項目平臺、項目研判專家群等措施完成攻堅目標任務(wù)，4個區(qū)市已通過調(diào)整申報攻勢目標任務(wù)、建成孵化器并投入使用等措施加以落實，2個區(qū)市已通過完善制度、開通網(wǎng)上政務(wù)大廳等措施加快改革任務(wù)完成。財政管理方面的問題，3個區(qū)市已盤活財政存量資金9.48億元，其余3.04億元城陽區(qū)正在逐步盤活；即墨區(qū)已收回土地劃撥收入27708.45萬元，其余4409萬元已發(fā)函催繳。重點投資項目推進方面的問題，3個區(qū)市通過解決資金問題、調(diào)整重點項目名單等措施加以整改，市北區(qū)1個項目計劃2022年6月完工；平度市5個項目已辦理前期手續(xù)并開工建設(shè)；市北區(qū)通過編寫政府投資項目三年滾動計劃等措施完善了項目管理，3個區(qū)市加強了政府投資項目管理。招商引資質(zhì)量方面的問題，2個區(qū)通過出臺招商引資促進辦法、制定孵化器審核流程等方式加以整改。

2．功能區(qū)體制機制改革創(chuàng)新推進審計調(diào)查查出問題整改情況。轉(zhuǎn)型升級推動方面的問題，高新區(qū)加大招商力度，2021年1至9月引進三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)億元以上項目12個；青島藍谷管理局出臺推動產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量集聚發(fā)展等政策推動科技成果轉(zhuǎn)化，正在與孵化載體租賃企業(yè)辦理合同簽訂、清退等工作；軌道交通示范區(qū)已通過加快項目建設(shè)等措施推進15個攻勢目標任務(wù)，已通過建立企業(yè)庫進行滾動式管理和培育等措施形成領(lǐng)軍企業(yè)培育機制。管理體制和開發(fā)運營機制改革創(chuàng)新方面的問題，高新區(qū)已設(shè)立改革領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，金家?guī)X金融區(qū)正在與相關(guān)部門協(xié)調(diào)聯(lián)席會議制度；3個功能區(qū)已采取成立管委全資控股公司、發(fā)文明確開發(fā)運營職能剝離劃轉(zhuǎn)等措施實行或優(yōu)化“管委會+公司”模式；3個功能區(qū)已出臺崗位聘用、績效考核等辦法；高新區(qū)有10項社會事務(wù)管理職能已由城陽區(qū)承接，有5項職能繼續(xù)由自身承擔；青島藍谷管理局已組織召開理事會會議，審議決策重大事項。人事管理制度改革推進方面的問題，3個功能區(qū)已簽訂崗位聘用合同，4個功能區(qū)薪酬方案均已報改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室及人社部門備案。

3．市級重點建設(shè)項目推進審計調(diào)查查出問題整改情況。部分項目遴選不夠嚴格方面的問題，市發(fā)展改革委將在項目篩選中注意節(jié)約集約用地，突出畝均產(chǎn)出；結(jié)合雙招雙引項目協(xié)議及規(guī)劃，綜合評判認定項目總投資；精準細分產(chǎn)城融合項目，堅決剔除房地產(chǎn)項目；在項目篩選時優(yōu)先納入投資額和推進空間較大的項目。部分項目有待加快推進方面的問題，4個已報開工項目已加快建設(shè)進度或調(diào)出重點項目名單；7個項目已全部納統(tǒng)；市發(fā)展改革委及相關(guān)區(qū)市政府督促項目建設(shè)責任單位強化調(diào)度，加快項目推進。投資50億元以上有影響力的重大項目較少問題，已印發(fā)關(guān)于進一步做好大項目謀劃工作的通知，謀深謀實儲備大項目好項目。

4．促進優(yōu)化營商環(huán)境和推進審批提速增效審計調(diào)查查出問題整改情況。提升企業(yè)便利化水平方面的問題，17項政務(wù)服務(wù)事項已納入青島市民中心辦理，其余8項列入不宜進駐市民中心服務(wù)事項清單；市行政審批局已發(fā)放市級“行業(yè)綜合許可證”電子證件；市行政審批局通過提高“AI智能一窗”可辦事項個數(shù)和辦理量、增設(shè)自助辦理區(qū)等措施推進試點改革；平度市3項審批事項已進駐政務(wù)服務(wù)大廳；4個區(qū)市應(yīng)劃轉(zhuǎn)未劃轉(zhuǎn)到位的行政許可事項及人員，已有53項劃轉(zhuǎn)到位，市北區(qū)13個事項涉及的協(xié)議簽訂及人員劃轉(zhuǎn)工作正在推進。推進加快流程再造改革方面的問題，平度市已通過完善“自助終端服務(wù)區(qū)”、調(diào)配工作人員等措施加以完善；2個區(qū)通過建立市區(qū)聯(lián)動辦理機制、增加試點行業(yè)等措施推進“一業(yè)一證”改革。“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)管”系統(tǒng)推廣運用方面的問題，2個部門和6個區(qū)市已將信息錄入“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”系統(tǒng)。

5．全市促進就業(yè)優(yōu)先政策落實審計調(diào)查查出問題整改情況。支持企業(yè)穩(wěn)崗擴崗方面的問題，相關(guān)企業(yè)社會保險費29.35萬元已退還。就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持方面的問題，已收回向不符合條件企業(yè)和個人發(fā)放的48.3萬元補貼，剩余2萬元已發(fā)送律師函催收；已印發(fā)關(guān)于支持多渠道靈活就業(yè)的實施意見，推進靈活就業(yè)發(fā)展；已出臺進一步做好勞動預(yù)備制培訓(xùn)人員生活費補貼發(fā)放工作的通知，優(yōu)化調(diào)整資金撥付方式。基本民生保障方面的問題，已收回向不符合條件人員發(fā)放的失業(yè)保險金3.65萬元；已追回多發(fā)放的失業(yè)保險金0.3萬元、補發(fā)失業(yè)保險金0.25萬元。職業(yè)技能提升方面的問題，已收回重復(fù)發(fā)放的崗位技能培訓(xùn)補貼7.98萬元；培訓(xùn)補貼申請、審核網(wǎng)上經(jīng)辦模塊已開發(fā)完畢并使用，企業(yè)可以正常申領(lǐng)補貼。

6．對外開放與對外貿(mào)易發(fā)展政策落實審計調(diào)查查出問題整改情況。未按要求舉辦“中國美妝、青島出海”線上峰會問題，市商務(wù)局已開展采購節(jié)美妝行業(yè)官方直播活動和2020青島跨境電商年度峰會。2個外貿(mào)綜合服務(wù)資金平臺未發(fā)揮應(yīng)有作用問題，市貿(mào)易發(fā)展服務(wù)中心已向市商務(wù)局申請退出外貿(mào)綜合服務(wù)資金平臺中的財政資金。

7．鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策及資金審計查出問題整改情況。高標準農(nóng)田建設(shè)方面的問題，土壤改良和地力培肥項目占比較低問題，膠州市計劃2021年土壤改良和地力培肥5000畝，占規(guī)劃面積的17%；已制定高標準農(nóng)田建后管護制度，管護經(jīng)費將根據(jù)需要撥付使用。農(nóng)村人居環(huán)境整治方面的問題，已制定農(nóng)村改廁后續(xù)管護獎補資金管理辦法，下發(fā)通知嚴格補助資金申請審核，并將加強招投標的連續(xù)性、規(guī)范性，按時完成交辦任務(wù)；已完成2020年度農(nóng)村清潔取暖任務(wù)，并通過政策宣講等措施引導(dǎo)農(nóng)戶使用清潔取暖方式。涉農(nóng)資金管理使用方面的問題，中央專項轉(zhuǎn)移支付資金2638.8萬元已撥付到位，今后將及時分解下達；已安排并足額發(fā)放清潔取暖補貼487.7萬元。

8．基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)審計調(diào)查查出問題整改情況。醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)方面的問題，2個區(qū)市已編制并印發(fā)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力提升行動三年規(guī)劃，中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展實施方案及細則有待進一步研究；城陽區(qū)將采取加大招聘力度等措施增加基層醫(yī)療機構(gòu)人員數(shù)量，萊西市通過加強鄉(xiāng)村醫(yī)生準入資格管理等措施加以整改；城陽區(qū)通過返聘專業(yè)技術(shù)人員等措施解決因缺乏操作人員而使設(shè)備閑置問題，萊西市2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院部分設(shè)備已安裝使用。預(yù)防能力建設(shè)方面的問題，萊西市已實現(xiàn)疾控中心系統(tǒng)與醫(yī)院系統(tǒng)互聯(lián)互通，城陽區(qū)對符合條件的醫(yī)療機構(gòu)進行系統(tǒng)對接；2個區(qū)市有3家醫(yī)院已按標準設(shè)置重癥監(jiān)護病床，有1家醫(yī)院已將設(shè)置重癥監(jiān)護病房列入改造方案。急救能力建設(shè)方面的問題，2個區(qū)市將在省、市制定相關(guān)預(yù)案、規(guī)劃以及方案后，按照要求制定本地區(qū)預(yù)案、規(guī)劃和具體實施方案；院前醫(yī)療急救站已按標準配齊相關(guān)建筑用房；已召開專題會議，明確要求120救護車不得從事非院前急救服務(wù)。基本公共衛(wèi)生方面的問題，萊西市2020年居民健康檔案動態(tài)使用率已達標，城陽區(qū)通過篩查建檔等措施提高檔案動態(tài)使用率；萊西市已更正錯誤信息，城陽區(qū)將進一步加強嚴重精神病患者信息報告和部門信息共享。資金保障方面的問題，城陽區(qū)已將8個醫(yī)療機構(gòu)結(jié)余兩年以上的基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費1800.8萬元上繳國庫，其余將加大統(tǒng)籌使用力度，壓減結(jié)余規(guī)模；城陽區(qū)已撥付6家基層醫(yī)療機構(gòu)結(jié)算周轉(zhuǎn)金245萬元。

9．文化和旅游產(chǎn)業(yè)政策落實審計調(diào)查查出問題整改情況。文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)政策落實方面的問題，市文化和旅游局對可繼續(xù)執(zhí)行的政策將加大推進力度，對預(yù)期不能執(zhí)行的政策將予以調(diào)整；2021年8月以來已兌現(xiàn)影視獎補資金3489.31萬元，將出臺新一輪影視扶持和獎補政策，因不具備可執(zhí)行性將不再建立影視企業(yè)貸款風險補償機制；4個區(qū)通過修改文旅產(chǎn)業(yè)獎補扶持政策、發(fā)放動漫產(chǎn)業(yè)獎勵資金補助等措施落實政策。旅游產(chǎn)業(yè)政策落實方面的問題，市文化和旅游局正在研究制定促進文化產(chǎn)業(yè)和旅游業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等政策措施，更加注重政策可執(zhí)行性；正在制定完善對旅游信息咨詢中心的扶持政策措施，2個在建咨詢中心爭取2021年底投入運營，進一步完善旅游信息咨詢服務(wù)體系；市北區(qū)已撥付郵輪扶持配套資金635.8萬元，市文化和旅游局將研究制定新的扶持郵輪旅游發(fā)展政策實施細則。文化和旅游產(chǎn)業(yè)管理服務(wù)方面的問題，已印發(fā)通知加強招商引資數(shù)據(jù)平臺使用和管理，文化和旅游公共服務(wù)平臺已錄入文旅資訊、產(chǎn)品信息2300余條；2個區(qū)3個項目已取消，黃島區(qū)強化項目動態(tài)監(jiān)管和服務(wù)管理，推進2個項目落實，城陽區(qū)1個項目已完成發(fā)改立項備案，正在辦理規(guī)劃及施工許可審批。

（五）國有自然資源資產(chǎn)審計查出問題整改情況

1．規(guī)劃制定執(zhí)行方面的問題，市園林和林業(yè)局與有關(guān)部門建立了濕地保護管理協(xié)調(diào)機制，向有關(guān)區(qū)市下達督辦通知；2個區(qū)市和1個部門已編制完成3個規(guī)劃或方案，2個正在推進；市北區(qū)將空氣質(zhì)量優(yōu)良天數(shù)比率等指標納入“十四五”規(guī)劃，修訂了加強海灣管理保護的方案。

2．水資源方面的問題，平度市149家未辦理取水許可證的企業(yè)已完成整改，8座水廠已辦理取水許可證，1座已停用，注銷了7個違規(guī)審批新建地下水取水許可證，實施景觀河道補水工程，提高再生水利用率。

3．森林資源方面的問題，市園林和林業(yè)局更新2020年森林資源管理“一張圖”，完善森林資源數(shù)據(jù)；平度市將1194.34萬元生態(tài)公益林補助資金用于省級公益林引水上山工程基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對侵占林地情況已下達處罰決定書或恢復(fù)林業(yè)生產(chǎn)條件，森林防火通道建設(shè)項目已完成驗收。

4．生態(tài)環(huán)境保護方面的問題，2個區(qū)市重點河流、重點水庫、地下水水質(zhì)達標，1個市重點河流水質(zhì)超標率下降；2020年2個市的煤炭消費控制目標已達到全年目標值；李滄區(qū)6173.14萬元生活垃圾中轉(zhuǎn)處置服務(wù)費和異地環(huán)境補償資金已按要求支付；平度市已完成水功能區(qū)納污能力核定工作，制定了農(nóng)村污水處理站整改方案，1座已正常運行；萊西市5家超標排污單位實現(xiàn)了達標排放，岳石礦坑增設(shè)處理平臺，促進水質(zhì)整體改善，消除環(huán)境污染隱患。

三、采納審計建議建立長效機制情況

市審計局在發(fā)現(xiàn)問題、督促整改的同時深入剖析原因，對一些伴隨發(fā)展出現(xiàn)的新情況、新問題，及時向市政府報告，并從促進改革發(fā)展層面提出審計建議。市政府高度重視審計建議，市政府領(lǐng)導(dǎo)46次作出批示，要求有關(guān)部門單位限期整改、舉一反三，推動健全體制機制。相關(guān)部門單位認真研究審計建議，結(jié)合各自職責查找問題根源、落實整改舉措，進一步完善相關(guān)領(lǐng)域制度措施。截至2021年10月底，審計促進市政府及被審計單位制定出臺相關(guān)制度措施87項。

（一）加強重大政策措施有效銜接落實機制全面釋放政策紅利建議采納情況。市政府組織全面梳理和優(yōu)化整合各類支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策，印發(fā)《關(guān)于貫徹落實省支持八大發(fā)展戰(zhàn)略財政政策加快重點產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干政策的通知》（青政字〔2021〕21號），圍繞新一代信息技術(shù)、現(xiàn)代金融等重點產(chǎn)業(yè)出臺66項政策措施。市財政局將落實中央和省、市決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，優(yōu)先保障重大政策、重要改革和重點項目實施。市衛(wèi)生健康委等部門制定《青島市城市公立醫(yī)院取消藥品加成財政補助資金管理辦法》，促進醫(yī)療改革各項政策落地落實、醫(yī)保基金規(guī)范運行，保障人民群眾切身利益。

（二）加強財政資源統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全面提高財政管理水平建議采納情況。市財政局進一步加強上級轉(zhuǎn)移支付資金、債券資金與本級財力之間的統(tǒng)籌銜接，對符合條件的公益性資本支出項目優(yōu)先通過債券資金予以安排。加強各類存量資金與當年預(yù)算財力之間的統(tǒng)籌銜接，印發(fā)《關(guān)于做好預(yù)算單位實有資金賬戶結(jié)余資金定期清理工作的通知》（青財庫〔2021〕17號），對不再繼續(xù)使用的7.11億元資金收回財政，統(tǒng)籌予以安排。加強財政撥款資金與非財政撥款資金之間的統(tǒng)籌銜接，部門單位取得的各類收入納入預(yù)算管理，優(yōu)先從自有資金中安排。加大國有資產(chǎn)盤活力度，摸清行政事業(yè)資產(chǎn)底數(shù)，分類提出盤活建議。

（三）加強公共投資項目全生命周期管理全面提升項目績效建議采納情況。市財政局印發(fā)《青島市市級基本建設(shè)項目資金管理辦法》（青財建〔2021〕10號），從項目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、項目竣工決算等方面全面規(guī)范市級公共投資項目資金管理，提高資金使用效益。市交通運輸局等主管部門加強項目管理，落實“項目落地年”各項要求，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)相關(guān)部門積極推動項目落地實施，督促項目建設(shè)單位履行進度、質(zhì)量、造價、管理職責，加快項目建設(shè)進度，強化項目建設(shè)后續(xù)管理，及時組織驗收及竣工決算，形成項目建設(shè)管理閉環(huán)。

（四）強化底線思維意識全面防范化解突出風險隱患建議采納情況。市財政局落實政府性債務(wù)管理辦法，著眼于強化債務(wù)限額、預(yù)算管理和風險預(yù)警，著力構(gòu)建政府性債務(wù)“舉借、使用、管理、償還、預(yù)警”全過程監(jiān)管機制。落實《青島市政府債務(wù)風險防控應(yīng)急預(yù)案》，構(gòu)建起分類清晰、職責明確、約束有力的債務(wù)風險應(yīng)急處置機制。首次組織開展引導(dǎo)基金績效評價，采取“宏觀與微觀”相結(jié)合的方式對引導(dǎo)基金效益進行評分，建立績效評價結(jié)果與管理費掛鉤機制，促進引導(dǎo)基金持續(xù)、健康、有序發(fā)展。

四、正在整改中的問題及下一步措施

從整改情況看，少數(shù)問題尚在整改中。對此，審計部門認真聽取有關(guān)區(qū)市和部門單位的意見，實事求是分析原因，主要有3種情況：一是涉及市和區(qū)市兩級財政結(jié)算、區(qū)市短期難以籌措資金需各方協(xié)調(diào)解決。如，部分區(qū)市未能及時上繳市級地鐵建設(shè)資金等。二是歷史遺留、清理難度大尚需一定時間整改。如，市財政局歷年國債轉(zhuǎn)貸資金需與上級財政部門核對后才能處理；部分單位資產(chǎn)賬實不符問題形成時間久遠、部分資料缺失，需按程序辦理核銷手續(xù)。三是受客觀因素、第三方評估等影響需多方統(tǒng)籌推進整改。如，市中小企業(yè)公共服務(wù)中心的小微企業(yè)助保貸業(yè)務(wù)待清理，正委托中介機構(gòu)審計。對上述問題，有關(guān)責任部門單位已制定了整改計劃，持續(xù)推進、抓緊落實整改；相關(guān)主管部門完善部門間整改協(xié)調(diào)機制，認真履行行業(yè)監(jiān)管責任，指導(dǎo)開展本領(lǐng)域整改工作，部署行業(yè)性專項整治；審計部門加強與紀檢監(jiān)察、政府督查等部門協(xié)調(diào)配合、形成合力，抓好后續(xù)審計整改工作，以釘釘子精神推動問題整改落實。

         主任、各位副主任、秘書長、各位委員，以上是《審計工作報告》反映問題的整改情況，本報告所附整改清單將問題的具體整改情況逐一進行詳細說明。下一步，我們將深入貫徹落實習近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，推動建立健全審計查出問題整改長效機制，推動被審計單位壓實整改主體責任，強化行業(yè)主管部門監(jiān)督管理責任，認真履行督促檢查責任，做實審計監(jiān)督“后半篇文章”，為加快建設(shè)現(xiàn)代化國際大都市貢獻審計力量。

掃一掃在手機打開當前頁