各區(qū)、市人民政府，市政府各部門，市直各單位：
　　《青島市地鐵項(xiàng)目建設(shè)資金監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　
　　青島市地鐵項(xiàng)目建設(shè)資金監(jiān)督管理辦法

　　第一條　為規(guī)范地鐵項(xiàng)目建設(shè)資金（以下簡(jiǎn)稱地鐵資金）的監(jiān)督管理，提高地鐵資金使用效益，保障我市地鐵項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施，根據(jù)財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》等文件規(guī)定，制定本辦法。
　　第二條　本辦法所稱地鐵資金，是指按照規(guī)定合法取得的專項(xiàng)用于地鐵項(xiàng)目建設(shè)和地鐵項(xiàng)目貸款還本付息的資金。資金來源包括：
　?。ㄒ唬┦斜炯?jí)財(cái)政預(yù)算安排的資金；
　?。ǘ┑罔F建設(shè)基金；
　?。ㄈ┑罔F沿線兩側(cè)及站點(diǎn)周邊500米內(nèi)土地出讓收益與相關(guān)物業(yè)開發(fā)收益等政府資源性收益資金；
　?。ㄋ模┭鼐€區(qū)、市按照規(guī)定上繳的地鐵資金；
　?。ㄎ澹┤朔拦こ桃椎亟ㄔO(shè)費(fèi)等行政事業(yè)性收費(fèi)（基金）安排的地鐵資金；
　?。﹪?、省安排下達(dá)的用于地鐵項(xiàng)目建設(shè)的各項(xiàng)資金；
　?。ㄆ撸┯糜诘罔F項(xiàng)目建設(shè)的銀行貸款；
　?。ò耍┮云髽I(yè)債券、中長(zhǎng)期票據(jù)等融資方式取得的地鐵資金；
　?。ň牛┢渌糜诘罔F項(xiàng)目建設(shè)的資金。
　　第三條　地鐵資金籌集、使用和監(jiān)督管理堅(jiān)持統(tǒng)籌安排、計(jì)劃管理、?？顚Ｓ?、講求效益、程序規(guī)范的原則。
　　市政府按照城市發(fā)展規(guī)劃和地鐵建設(shè)規(guī)劃，統(tǒng)籌安排地鐵資金，分年度確定投資計(jì)劃，相關(guān)部門按照確定的投資計(jì)劃組織實(shí)施。
　　地鐵資金應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定用途使用，青島地鐵集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱地鐵集團(tuán)）應(yīng)當(dāng)建立健全地鐵資金使用的規(guī)章制度，制定科學(xué)的工作流程。
　　第四條　地鐵資金流轉(zhuǎn)實(shí)行專戶儲(chǔ)存、?？顚Ｓ茫仨殗?yán)格按照制度、程序?qū)徟?BR>　　市財(cái)政設(shè)立地鐵資金專戶，用于歸集各種渠道取得的地鐵資金。
　　地鐵集團(tuán)設(shè)立地鐵項(xiàng)目資本金專戶，核算市財(cái)政地鐵資金專戶撥入的地鐵項(xiàng)目資本金。地鐵項(xiàng)目資本金專項(xiàng)用于地鐵項(xiàng)目建設(shè)。
　　地鐵集團(tuán)按照地鐵項(xiàng)目貸款協(xié)議約定，設(shè)立地鐵項(xiàng)目貸款專戶，核算取得的地鐵項(xiàng)目貸款及還本付息資金。
　　地鐵集團(tuán)以企業(yè)債券、中長(zhǎng)期票據(jù)等融資方式取得的地鐵資金，根據(jù)發(fā)行時(shí)確定的用途，分別納入地鐵集團(tuán)的資本金專戶或貸款專戶管理。地鐵項(xiàng)目貸款專戶的資金，只能用于地鐵項(xiàng)目建設(shè)及歸還銀行貸款本息。
　　第五條　地鐵專戶資金按照以下規(guī)定歸集管理：
　　（一）市本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的資金，由市財(cái)政部門按照年度預(yù)算劃入地鐵資金專戶；
　　（二）提取的地鐵建設(shè)基金，由市財(cái)政部門按照規(guī)定程序劃入地鐵資金專戶；
　?。ㄈ┑罔F沿線兩側(cè)及站點(diǎn)周邊500米內(nèi)土地出讓收益與相關(guān)物業(yè)開發(fā)收益等政府資源性收益資金，按照規(guī)定程序劃入地鐵資金專戶；
　?。ㄋ模﹨^(qū)、市財(cái)政承擔(dān)的地鐵資金，由相關(guān)區(qū)、市按照市政府確定的意見上繳市財(cái)政地鐵資金專戶；區(qū)、市財(cái)政未按期足額上繳的，由市財(cái)政通過體制結(jié)算扣款；
　　（五）人防工程易地建設(shè)費(fèi)等行政事業(yè)性收費(fèi)（基金）安排的地鐵資金，由市財(cái)政部門根據(jù)年度預(yù)算安排，將資金撥入地鐵資金專戶；
　　（六）其他地鐵資金，由市財(cái)政部門按照規(guī)定程序撥入地鐵資金專戶。
　　第六條　地鐵集團(tuán)按照地鐵項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及資金需求情況，及時(shí)辦理地鐵項(xiàng)目貸款。地鐵項(xiàng)目貸款資金通過地鐵集團(tuán)地鐵項(xiàng)目貸款專戶管理，專項(xiàng)用于地鐵項(xiàng)目建設(shè)。
　　第七條　地鐵項(xiàng)目建設(shè)通過銀行貸款、企業(yè)債券、中長(zhǎng)期票據(jù)等方式融資，到期還本付息所需資金，按照以下規(guī)定歸集管理：
　?。ㄒ唬┦胸?cái)政地鐵資金專戶籌集的還本付息資金，由市財(cái)政部門按照規(guī)定程序劃入地鐵集團(tuán)地鐵項(xiàng)目貸款專戶；
　?。ǘ┦姓云渌绞桨才庞糜诘罔F建設(shè)的資源，按照規(guī)定進(jìn)行開發(fā)、處置，開發(fā)處置收益用于還本付息的部分，按照規(guī)定程序劃入地鐵集團(tuán)地鐵項(xiàng)目貸款專戶。
　　第八條　每年三季度，地鐵集團(tuán)根據(jù)地鐵建設(shè)進(jìn)度和工程實(shí)施計(jì)劃等因素，編制下一年度地鐵項(xiàng)目投資需求計(jì)劃，同時(shí)根據(jù)貸款情況，編制下一年度還本付息計(jì)劃。
　　地鐵項(xiàng)目投資需求計(jì)劃和還本付息計(jì)劃由市地鐵工程建設(shè)指揮部（以下簡(jiǎn)稱地鐵指揮部）組織相關(guān)單位進(jìn)行審核，并提出資金來源安排建議方案，按照市財(cái)力項(xiàng)目安排程序報(bào)批后，由市發(fā)展改革部門下達(dá)年度投資計(jì)劃。市財(cái)政部門按照程序下達(dá)年度資金預(yù)算，及時(shí)撥付地鐵專戶資金。
　　第九條　地鐵集團(tuán)根據(jù)地鐵項(xiàng)目年度投資計(jì)劃和工程實(shí)際進(jìn)度，編制年度分月用款計(jì)劃，由地鐵指揮部組織相關(guān)單位審定。地鐵集團(tuán)根據(jù)審定的年度分月用款計(jì)劃，結(jié)合當(dāng)年市財(cái)政安排的項(xiàng)目資本金情況，合理安排融資規(guī)模，滿足項(xiàng)目資金需求。
　　第十條　重大資金支出或者重大設(shè)備購置實(shí)行集體決策制度，具體規(guī)定由地鐵指揮部另行制定。
　　第十一條　地鐵集團(tuán)應(yīng)當(dāng)按照合同和工程進(jìn)展需要支付地鐵資金。
　　地鐵沿線各區(qū)、市和有關(guān)單位承擔(dān)的征地拆遷、管線遷改和綠化遷移任務(wù)所需資金，經(jīng)地鐵指揮部組織相關(guān)單位確認(rèn)并下達(dá)拆遷計(jì)劃后，征地、拆遷費(fèi)和管線遷改、綠化遷移費(fèi)按照合同約定由地鐵集團(tuán)直接撥付有關(guān)區(qū)、市財(cái)政部門或者有關(guān)單位，包干使用。
　　其他零星支付事項(xiàng)，按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，由地鐵集團(tuán)在項(xiàng)目概算范圍內(nèi)據(jù)實(shí)支付。
　　第十二條　地鐵資金管理實(shí)行嚴(yán)格的概算控制制度。單項(xiàng)工程或者設(shè)備購置費(fèi)用超出項(xiàng)目概算的，地鐵集團(tuán)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序報(bào)批。
　　第十三條　地鐵集團(tuán)應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和基本建設(shè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的有關(guān)規(guī)定，健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，按照規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
　　第十四條　地鐵項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國政府采購法》等法律規(guī)定，履行招標(biāo)、采購程序。
　　第十五條　地鐵項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照財(cái)政部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和使用范圍，實(shí)行總額控制、分年度據(jù)實(shí)列支。特殊情況確需超過規(guī)定支出標(biāo)準(zhǔn)或范圍的，應(yīng)當(dāng)事前報(bào)市財(cái)政部門審核批準(zhǔn)。地鐵指揮部辦公室經(jīng)費(fèi)從地鐵項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)中列支。
　　第十六條　地鐵資金使用管理的其他事項(xiàng)，按照現(xiàn)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。
　　第十七條　相關(guān)職能部門和單位按照職責(zé)分工，依法履行對(duì)地鐵資金的監(jiān)督管理職責(zé)。
　　市發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)地鐵項(xiàng)目概算和年度投資計(jì)劃進(jìn)行審核監(jiān)督。
　　市財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)地鐵項(xiàng)目資金管理及財(cái)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。
　　市審計(jì)部門依法對(duì)地鐵項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和決算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過程實(shí)施跟蹤審計(jì)。
　　市監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)責(zé)任單位履行地鐵項(xiàng)目資金使用管理職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督，依法依紀(jì)查處項(xiàng)目資金使用管理過程中的違紀(jì)違規(guī)問題。
　　地鐵指揮部辦公室負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)組織地鐵項(xiàng)目的計(jì)劃、進(jìn)度、拆遷、招標(biāo)、采購、融資和建設(shè)等工作。
　　第十八條　監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
　?。ㄒ唬┑罔F資金是否嚴(yán)格按照年度投資計(jì)劃及年度分月用款計(jì)劃使用管理；
　　（二）地鐵資本金和貸款專戶是否按照規(guī)定開設(shè)；
　?。ㄈ┑罔F資金是否按照規(guī)定程序及時(shí)撥付到位；
　　（四）有無擅自變更項(xiàng)目設(shè)計(jì)、改變建設(shè)內(nèi)容、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等問題，是否嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目投資概算；
　?。ㄎ澹┦欠穹险袠?biāo)和采購的有關(guān)規(guī)定；
　?。╉?xiàng)目前期費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)等是否按照規(guī)定開支；
　　（七）內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度是否健全，會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范；
　　（八）其他應(yīng)監(jiān)督檢查的內(nèi)容。
　　第十九條　對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，由市發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門按照各自職責(zé)依法處理。
　　第二十條　本辦法自2013年8月1日起施行，有效期至2018年7月31日。2010年3月5日青島市人民政府公布的《青島市地鐵項(xiàng)目建設(shè)資金監(jiān)督管理暫行辦法》（青政字〔2010〕13號(hào)）同時(shí)廢止。
　　

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